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现金和银行存款管理
2020/10/19 17:30

温州市饭店餐饮烹饪行业协会

现金、银行存款管理制度

银行存款是协会存放在银行的资金,为加强管理,建立健全银行存款 管理制度,按如下办法进行管理:

1.加强银行存款的管理,银行存款管理制度。根据资金的不同性质、用途,分别在银行开设账户,严格遵守国家银行的各项结算制度和现金管理暂行条例,接受银行监督。

2.银行账户只限本协会使用,不准搞出租出借,套用或转让。

3.严格支票管理,不得签发空头支票。空白支票必须严格领用注销手续。

4.应按月与开户银行对账,保证账账、账款相符。平时开出支票,应尽量避免跨月支取,年终开出支票,须当年支款,不得跨年度。

5.加强银行存款的管理。银行存款的核算、银行存款的核对,应在结算业务中实行银行存款转账结算。

6.出纳、会计应按月编制银行存款余额调解表,逐月与银行核对余额,防止错账、乱账。

7.本协会原则上不得留大于3000元现金,过手大于3000元现金须当天存入银行。